Зачем нужен лизинг?

Лизинг как явление известен еще со времен древней Греции. В России же широкое применение получил лишь в 90-х годах двадцатого века, но вошел в жизнь юридических лиц прочно и основательно. В чем же заключаются преимущества и недостатки такой формы кредитования, как лизинг?

Лизинг или кредит?

Понятия лизинг и кредит идут неразрывно вместе, когда вопрос встает о приобретении различных объектов, оборудования, автомобилей или недвижимости с привлечением сторонней финансовой помощи. Что же лучше? И в чем разница?

Главное отличие от кредита заключается в том, что лизингодатель сам приобретает нужный вам объект и предоставляет его вам в аренду с правом последующего выкупа по остаточной стоимости, либо просто на время долгосрочной аренды без выкупа.

Если говорить упрощенным понятным языком, лизинг — это покупка в рассрочку. Но зачем же тогда такой сложный термин?

В первую очередь это связано с особенностями данной формы финансового инструмента, которые станут понятны, когда вы ознакомитесь с плюсами и минусами лизинга. А поскольку все познается в сравнении, то стоит провести параллель с системой кредитования.

Зачем нужен лизинг?

Преимущества лизинга

Легкость получения!

Процесс одобрения гораздо проще, чем при кредите, поскольку к заемщику предъявляются менее строгие требования.

Выдача кредита регулируется Центральным Банком России и нормативной документацией коммерческих банков, обязывающей проводить максимальную проверку заемщика на его финансовую состоятельность с оценкой кредитных рисков.

В то время как лизингодатель в индивидуальном порядке ознакомляется с настоящим положением вещей в компании, учитывая официальную и «неофициальную» документацию.

Но все это происходит с менее строгими правилами оценки, поскольку объект лизинга является залогом и страховкой при финансовой несостоятельности клиента для лизингодателя. Что и является основой статистики в пользу лизинга, где процент по одобрению заявок гораздо выше, нежели в секторе кредитования.

Это интересно:  Рейтинг лучших новых внедорожников до 1500000 рублей

Зачем нужен лизинг?

Скорость оформления

Одобрение можно получить гораздо быстрее, так как не нужно проводить комплексную проверку заемщика.

По некоторым видам сделки предварительное решение можно получить в течение 20 минут. Затем заемщик должен собрать и предоставить требуемый пакет документов, после чего принимается окончательное решение по предоставлению лизинга.

При самом быстром рассмотрении заявки решение о предоставлении лизинга может быть принято в течение суток после подачи пакета документов.

На рассмотрение же заявки по кредиту уходит гораздо больше времени. Экспресс-займы присутствует лишь в сегменте кредитования физических лиц на потребительские цели с небольшими суммами.

Возможность выбора графика платежей

В лизинге возможны три варианта осуществления ежемесячных выплат: фиксированный размер суммы; уменьшающийся каждый месяц размер выплат; с учетом сезонности бизнеса (в прибыльные месяцы сумма выплат будет больше, в несезонное время платежи можно свести к нулю).

1.Больший срок финансирования

Если средний срок кредитования составляет около 3 лет, то лизинг можно получить сроком до 10 лет.

2. Меньший срок амортизации

В соответствии с законодательством объект лизинга возможно амортизировать в три раза быстрее, нежели в случае с кредитом, где этот процесс осуществляется в общем порядке.

Таким образом, лизинг, опять же, помогает сократить размеры налогов, ввиду того, что к концу срока номинальная стоимость объекта сокращается в разы, соответственно, и налог на имущество становится ниже.

3. Меньше дополнительных забот

Поскольку официальным владельцем имущества является арендодатель, то все хлопоты по оформлению документов, связанных со страхованием, прохождением технического осмотра, постановки на учет, выплатой налогов берет на себя именно он.

Все эти расходы просто учитываются в ежемесячных платежах заемщика. Лизинг не отражается на соотношении собственных и заемных средств.

Это интересно:  Рейтинг суперкаров с огромной мощностью: самая мощная машина в мире

Это дает право и возможность лизингополучателю прибегать к другим займам и кредитам.

Объектом лизинга может выступать б/у имущество. Взять бывший в употреблении объект по этой схеме гораздо проще, нежели по системе кредитования. Конечно, не все финансовые структуры работают в данном сегменте, но тем не менее, среди лизинговых компаний гораздо проще найти одобрение на данный вид сделки нежели в случае займа у банка.

Зачем нужен лизинг?

Возможность получения скидок у поставщиков

Поскольку лизинговые компании специализируются на постоянном приобретении объектов на большие суммы, то у них, как правило, есть база партнеров, с которыми заключаются сделки о сотрудничестве. И конечно же, постоянным корпоративным клиентам положены скидки.

Легкость в решении текущих вопросов

Поскольку владельцем объекта является лизинговая компания с опытом работы, то и все текущие вопросы помогает решать она, что гораздо упрощает жизнь владельцам компании. И к примеру, если вы взяли машину в лизинг, попользовались ею, но решили поменять, то вы вполне можете переоформить сделку.

В случае же с банком переоформить кредит и вернуть машину с тем, чтобы поменять на другую, не представляется возможным.

Самое главное преимущество — экономия на налогах.

Поскольку лизинг означает аренду объекта, то и затраты по лизинговым выплатам можно отнести на себестоимость продукта, что является основой снижения налогооблагаемой базы. В то время как при кредите к затратам, в соответствии с Налоговым кодексом РФ, относится лишь банковский процент по платежу.

Зачем нужен лизинг?

Недостатки лизинга

Владельцем приобретаемого объекта является лизингодатель.

Это увеличивает вашу ответственность за его состояние, а сама эксплуатация должна осуществляться с правилами, прописанными в договоре. В случае нарушений условий пользования арендодатель вполне может изъять объект.

Нельзя использовать объект лизинга в качестве залога под кредит, поскольку его владельцем является другое лицо, не ваша компания.

Это интересно:  Самые экономичные и надежные бюджетные автомобили России

Взятый в лизинг вами объект может использоваться лизингодателем в качестве залога под кредит.

Данный пункт вытекает из предыдущего. Причем лизинговая компания может использовать ваш объект под залог для вашей сделки или сделки с другими клиентами.

В случае финансового банкротства лизинговой компании взятый у нее объект будет у вас изъят в судебном порядке для погашения кредитных обязательств компании. Поэтому столь важно выбирать надежную с долгой и прозрачной историей компанию.

Лизинговые платежи подлежат обложению НДС, что, конечно же, удорожает сделку. Но есть лизинговые компании, которые сотрудничают только с предприятиями, работающими на упрощенной системе налогообложения, и не являются плательщиками НДС, правда, таковых мало.

Привязанность к одному конкретному сервис-центру. Для кого-то это не является проблемой, для других же этот вопрос существенен.

Лизинг, с его быстрым и легким оформлением, становится все более популярным.

В связи с изменениями в законодательстве РФ, с 2010 года взятая в лизинг недвижимость может использоваться не только в коммерческих целях. Это делает данный финансовый инструмент востребованным не только среди юридических, но и физических лиц.

А ведь это очень актуальный вопрос для многих граждан, поскольку ввиду жестких требований не каждый банк готов дать кредит большого размера.

С появлением возвратного лизинга востребованность данного вида финансового инструмента становится все выше. По сути это кредит под залог жилья. Владелец продает свое жилье, но продолжает в нем жить и постепенно выкупает его обратно. Правда, срок кредитования составляет около 5 лет под ставку в 22%.

Поэтому, конечно же, выгоднее всего брать крупные объекты в лизинг именно юридическим лицам, но когда взвешены все его плюсы и минусы для данной конкретной ситуации.

Ссылка на основную публикацию